Afrique Formation
Investissement Pétrolier, Subventions et Comptabilité Pétrolière

Cycle Finance et Administration dans une Entreprise Pétrolière

Référence

PGM264

Durée

15 jours

Objectifs pédagogiques

  • Maîtriser les spécificités comptables et financières de l'industrie pétrolière et gazière
  • Comprendre et appliquer les normes IFRS spécifiques au secteur des hydrocarbures, notamment IFRS 6
  • Développer une expertise en gestion budgétaire et contrôle des coûts des projets pétroliers upstream et downstream
  • Savoir structurer et évaluer financièrement les projets d'exploration et de développement pétrolier
  • Maîtriser les techniques de financement et les montages financiers complexes du secteur pétrolier
  • Comprendre les mécanismes de formation des prix et leur impact sur la planification financière
  • Acquérir une expertise en fiscalité pétrolière nationale et internationale
  • Développer des compétences en gestion des risques financiers et utilisation des instruments de couverture
  • Savoir concevoir et mettre en œuvre un système d'audit interne efficace dans une compagnie pétrolière
  • Maîtriser les enjeux de conformité, d'éthique et de lutte anti-corruption spécifiques au secteur
  • Comprendre les systèmes de contrôle interne et les mécanismes de prévention des fraudes
  • Savoir produire un reporting financier de qualité conforme aux standards internationaux
  • Développer une expertise en analyse financière et évaluation de la performance des opérations pétrolières
  • Maîtriser les aspects contractuels et juridico-financiers des accords pétroliers
  • Comprendre les enjeux de la transition énergétique et leur impact sur la finance pétrolière

Public cible

  • Directeurs Financiers et Contrôleurs Financiers des compagnies pétrolières
  • Responsables Comptables et Chefs Comptables du secteur des hydrocarbures
  • Auditeurs Internes et Responsables de la Conformité Iindustrie Pétrolière
  • Contrôleurs de gestion et analystes financiers du secteur énergétique
  • Responsables budget et planification des projets pétroliers et gaziers
  • Gestionnaires de joint-ventures et responsables des partenariats pétroliers
  • Cadres des Ministères du Secteur Pétrolier
  • Risk managers et responsables trésorerie des compagnies pétrolières
  • Responsables Fiscaux Secteur Pétrolier
  • Cadres des Compagnies de Services Pétroliers et Parapétroliers

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Devis personnalisé

Programme Détaillé

  • Comprendre la chaîne de valeur pétrolière : exploration, développement, production, raffinage, distribution et leurs spécificités financières
  • Analyser les modèles économiques du secteur : contrats de partage de production (PSC), concessions, joint-ventures et leurs implications comptables
  • Maîtriser les mécanismes de formation des prix du pétrole et leur impact sur la planification financière et budgétaire
  • Application de l'IFRS 6 "Prospection et évaluation de ressources minérales" pour la comptabilisation des coûts d'exploration
  • Mise en œuvre des normes IAS 16 et IAS 36 pour les actifs de production et les tests de dépréciation dans le contexte pétrolier
  • Traitement comptable des provisions pour démantèlement et restauration selon IAS 37 et IFRIC 1
  • Élaboration des budgets d'exploration : méthodes de prévision des coûts géologiques, géophysiques et de forage
  • Construction du budget de développement : CAPEX, planning de production et analyse de la rentabilité (NPV, IRR, Payback)
  • Techniques de contrôle budgétaire et analyse des écarts spécifiques aux projets pétroliers upstream
  • Mécanismes de financement : project finance, réserves-based lending, obligations pétrolières et financements islamiques
  • Structuration des joint-ventures et consortiums : accords d'opération conjointe (JOA) et répartition des coûts et revenus
  • Gestion de la trésorerie et du besoin en fonds de roulement dans un environnement de prix volatils
  • Systèmes de comptabilité par activités (ABC) appliqués aux opérations pétrolières : exploration, développement, production
  • Méthodes d'allocation des coûts communs et overhead selon les standards internationaux (COPAS, AFE)
  • Traitement des coûts récupérables et non-récupérables dans le cadre des contrats de partage de production
  • Construction des tableaux de bord financiers : coûts de production (lifting cost), coûts de découverte (finding cost), netback
  • Reporting IFRS 8 sur les segments opérationnels et informations géographiques spécifiques au secteur
  • Communication financière et relations investisseurs : réserves prouvées, ressources contingentes et prospectives
  • Régimes fiscaux pétroliers : redevances, impôt sur les sociétés, profit oil/gas et mécanismes de partage de production
  • Prix de transfert dans les transactions intra-groupe et avec les parties liées selon les principes OCDE
  • Planification fiscale internationale et conventions de non double imposition dans le secteur des hydrocarbures
  • Identification et quantification des risques : prix des commodités, change, crédit, opérationnels et géopolitiques
  • Instruments de couverture : futures, options, swaps et collars sur les prix du pétrole et du gaz
  • Comptabilisation des instruments dérivés selon IFRS 9 et application de la comptabilité de couverture
  • Organisation de la fonction audit interne dans une compagnie pétrolière et référentiel COSO appliqué au secteur
  • Audit des processus critiques : exploration, approvisionnements, joint-ventures, trading et commercialisation
  • Techniques d'audit spécifiques : analyse des données massives, audit continu et utilisation de l'intelligence artificielle
  • Cadre réglementaire international : FCPA, UK Bribery Act, loi Sapin II et programmes de conformité anti-corruption
  • Due diligence des partenaires et tiers : agents, consultants, fournisseurs et partenaires de joint-venture
  • Gestion des conflits d'intérêts, cadeaux et invitations selon les standards de l'industrie pétrolière
  • Conception et évaluation du système de contrôle interne selon le référentiel COSO et SOX pour les sociétés cotées
  • Détection et prévention des fraudes spécifiques au secteur : manipulation des volumes, détournements, surfacturation
  • Investigation des fraudes et collaboration avec les autorités judiciaires et régulatrices
  • Architecture des systèmes ERP pétroliers : SAP Oil & Gas, Oracle E-Business Suite for Energy, Microsoft Dynamics 365
  • Automatisation des processus financiers : RPA (Robotic Process Automation) et intelligence artificielle
  • Cybersécurité et protection des données financières sensibles dans le contexte pétrolier
  • Négociation et structuration des contrats : PSC, licences, contrats de services et contrats de partage de risques
  • Clauses financières critiques : cost recovery, profit sharing, bonus, obligations de travaux minimums
  • Résolution des différends : arbitrage international, expert determination et mécanismes de médiation
  • Impact de la transition énergétique sur la valorisation des actifs pétroliers et tests de dépréciation climatiques
  • Reporting ESG (Environmental, Social, Governance) et taxonomie verte européenne appliquée au secteur pétrolier
  • Stratégies de diversification et investissements dans les énergies renouvelables : aspects financiers et comptables

Approche pédagogique

Support Ecrit et Projection
Exposés Interactifs, Podcasts et Vidéos
Brainstorming et Jeux de Rôle
Mises en Situation pour faciliter l'assimilation
Cas Pratiques et Labs inclus pour leur impact opérationnel
Test de Validation des Acquis des Connaissances

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Questions fréquentes

Vous trouverez ici les réponses aux questions les plus fréquentes que nous recevons de la part de nos clients. Notre objectif : vous éclairer et vous accompagner au mieux dans le développement des compétences de vos équipes.

Partie 1 : Nos Formations et Notre Approche Pédagogique

Les deux, mais notre véritable valeur ajoutée réside dans le sur-mesure. Nous partons du principe que chaque entreprise a un contexte, une culture et des défis uniques. Notre processus commence toujours par une phase d'écoute et de diagnostic pour co-construire avec vous le programme qui aura le plus d'impact.

Nos formateurs sont des experts seniors dotés d'une double compétence :

  1. Une expertise métier solide : Ils ont tous une expérience significative en entreprise au Maroc et comprennent les réalités du terrain.
  2. Une expertise pédagogique confirmée : Ils sont formés aux techniques d'animation pour adultes, favorisant l'interactivité et la pratique.

Nous nous adaptons à vos contraintes et objectifs avec plusieurs formats :

  • Présentiel Intra-entreprise : Chez vous, pour une immersion totale.
  • Présentiel Inter-entreprises : Pour favoriser le partage d'expériences.
  • Distanciel : Des sessions live, interactives et dynamiques.

Partie 2 : Financement et Aspects Administratifs (Spécificités Marocaines)

Oui, absolument. En tant qu'organisme de formation agréé, nos actions sont éligibles au remboursement via les Contrats Spéciaux de Formation (CSF) gérés par l'OFPPT et les GIAC. C'est un levier essentiel pour optimiser votre budget formation.

Oui, c'est un service clé que nous proposons. Nous vous accompagnons de A à Z dans le montage de votre dossier d'ingénierie financière. Notre expertise du système marocain vous garantit la constitution d'un dossier conforme et le suivi jusqu'au remboursement, transformant cette contrainte administrative en une simple formalité pour vous.

Nos tarifs sont transparents et dépendent de la durée, du niveau de personnalisation, du nombre de participants et du format. Le meilleur moyen d'avoir une idée précise est de nous demander un devis personnalisé et gratuit, qui sera accompagné d'une proposition pédagogique détaillée.

Partie 3 : Processus, Logistique et Suivi

Notre processus est simple et centré sur vos besoins :

  1. Prise de Contact & Analyse : Échange pour comprendre vos enjeux.
  2. Proposition sur-mesure : Envoi d'une proposition pédagogique et financière.
  3. Validation & Planification : Ajustements et fixation du calendrier.
  4. Réalisation de la Formation.
  5. Évaluation & Suivi : Mesure de la satisfaction et bilan complet.

Oui. Notre réseau de formateurs nous permet d'intervenir sur l'ensemble du territoire marocain, que vos locaux soient à Casablanca, Rabat, Tanger, Marrakech, Agadir ou dans toute autre ville du Royaume.

Oui, la formation ne s'arrête pas à la fin de la session. Nous assurons un suivi rigoureux : remise des attestations, envoi d'un rapport de synthèse, et mise en place d'une évaluation à froid (quelques semaines après) pour mesurer le transfert des compétences. Des sessions de coaching de suivi sont également possibles.

Partie 4 : Impact et Retour sur Investissement (ROI)

Nous utilisons une approche à plusieurs niveaux (inspirée du modèle de Kirkpatrick) :

  • Niveau 1 (Satisfaction) : Évaluation à chaud.
  • Niveau 2 (Apprentissage) : Quizz et mises en situation.
  • Niveau 3 (Comportement) : Évaluation à froid et entretiens avec les managers.
  • Niveau 4 (Résultats) : Analyse de l'impact sur vos indicateurs de performance (KPIs).

Pour trois raisons principales :

  1. Notre Expertise Locale : Nous sommes des spécialistes du marché marocain et africain, de sa culture et de ses mécanismes administratifs (CSF).
  2. Notre Approche Sur-Mesure : Nous ne vendons pas de formations, nous construisons des solutions adaptées à votre besoin.
  3. Notre Engagement sur l'Impact : Nous sommes focalisés sur le retour sur investissement tangible de votre budget formation.

Des questions sur cette formation ?

Notre équipe pédagogique est à votre disposition pour répondre à toutes vos questions et vous accompagner dans votre projet de formation.

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